员工出差火车票的进项税额填在增值税报表 哪一行？

小左 追问

2024-07-21 09:38

8B是其他  为什么不能填到10?

刘艳红老师 解答

2024-07-21 09:40

税务局规定的，纳税人购进国内旅客运输服务，未取得增值税专用发票的，以增值税电子普通发票注明的税额，或凭注明旅客身份信息的航空、铁路、公路、水路等票据，按政策规定计算的可抵扣进项税额，填写在申报表《附列资料（二）》第8b栏“其他”中申报抵扣

小左 追问

2024-07-21 09:40

有招待客户住宿费不能抵扣的需要进项税额转出 填在哪一行？

刘艳红老师 解答

2024-07-21 09:41

附表二有个进项转出，填这里