老师您好！请问我在上期的账上补做了这笔分录借：银行存款100元，贷：其他应付款100元，然后没有重新结转损益可以吗？这样不影响损益类科目吗？也不影响利润表？只影响了资产负债表吗？

春花秋实 追问

2024-07-23 09:39

老师您好！也就是说我上面的判断都是正确的吗？在上期的账中补做了这笔分录也不需要重新结转损益吗？

暖暖老师 解答

2024-07-23 09:41

是的，你上边的分析是对的

春花秋实 追问

2024-07-23 09:48

老师您好！我改了2022年第二季度的这笔分录，是不是季度和年度的财务报表和企业所得税申报表都要在电子税务局更改呢？因为前期他们会计做账把货币资金做成了负数，报表上也是负数，我才要补做分录改账的

暖暖老师 解答

2024-07-23 09:48

是的，季度和年度的财务报表和企业所得税申报表都要在电子税务局更改的这个情况