我想问一下，企业内账，销项税和进项税 月底结转吗？以前做账没有做价税分离，今年增加了一个股东，然后他们让价税分离一个月开的发票和我们内部计算的利润不一样哈

心灵美的柠檬 追问

2024-07-24 08:20

现在是价税分离了，就是结转增值税这里不知道什么处理

心灵美的柠檬 追问

2024-07-24 08:22

进项是152万，销项是224万，我实交的税是14.5万

心灵美的柠檬 追问

2024-07-24 08:23

那我进销就留在科目余额表里

宋生老师 解答

2024-07-24 08:24

你好！进项是152万，销项是224万，我实交的税是14.5万，差额是什么呢

心灵美的柠檬 追问

2024-07-24 08:28

进项是152万，销项是224万   这个是我实际记账的，   假如我们应该收客户113万，那我收入是100万，   但是客户给让我开90万的发票，  所以相应实际交的税就是14.5万嘛

宋生老师 解答

2024-07-24 08:30

你好！你这样容易乱，要么跟着外账的数据确认下项税额进项税额和应交税额，
要么就不用管销项进项，只看最终要缴纳多少。就做多少的分录

心灵美的柠檬 追问

2024-07-24 08:32

所以我的意思是，销项和进项就挂在那里，不结转

宋生老师 解答

2024-07-24 08:40

你好！嗯，就挂着就好了