这个关联报表以前都没有,这个月有不用报吧?

阡陌红尘。 追问

2018-05-09 11:52

什么情况需要报这个表,关联报表是什么意思?

阳老师 解答

2018-05-09 11:55

你好，关联业务就是相当于你们公司的老板和其他公司的业务有往来

阡陌红尘。 追问

2018-05-09 11:56

2018年3月份有一笔1万多的货款由于未开出发票导致这笔确实收不回来,要计提坏账准备嘛,已经收不回,还要计提嘛?

阳老师 解答

2018-05-09 11:57

你好，你没开出发票你做账了吗

阡陌红尘。 追问

2018-05-09 12:06

对方应该给我们开促销服务费发票来抵扣货款,但是那个月对方由于某种原因就没开出来,只能开购物卡发票但是我们没法入账,所以导致这笔款确定收不回来,应该怎么做好?(我们是先给对方开发票)

阳老师 解答

2018-05-09 12:07

你好购物卡发票你可以入福利费里面

阡陌红尘。 追问

2018-05-09 12:09

购物卡发票我们没法入账的,促销服务费可以,我想问这笔款收不回来要计提坏账准备嘛?

阳老师 解答

2018-05-09 12:31

你好，需要计提坏账准备

阡陌红尘。 追问

2018-05-09 12:32

已经确定收不回来也要计提嘛

阳老师 解答

2018-05-09 12:37

你不计提坏账准备的话你那个应收款如何做？

阡陌红尘。 追问

2018-05-09 14:02

5月份就可以计提坏账准备了嘛？具体分录怎么做

阳老师 解答

2018-05-09 16:56

1、应收帐款坏账准备确认为损失的会计分录
借：资产减值损失 
        贷：坏账准备  
2、对该损失核销的会计分录
借：坏账准备  
       贷：应收账款  
3、核销后，又收到该笔款项的分录

借：银行存款  
        贷：坏账准备      或者
借：银行存款
      贷：应收账款 
借：应收账款 
        贷：坏账准备