送心意

郭老师

职称初级会计师

2024-07-29 11:31

你好,那你这个软件是赠送吗。

心晴 追问

2024-07-29 11:33

那软件跟设备是配套去的,但开票的时候只反应了那设备

郭老师 解答

2024-07-29 11:37

那你这样的话,这发票能收回来重新开吧,就你给他开设备,然后再给他开软件,然后软件的不开发票,不收费的。你再给他单独开一个折后的,这样的话,直接按照折扣之后确认收入,结转成本的话,就是设备和软件的,你这样的话,得单独视同销售,借销售费用,贷库存商品应交税费,应交增值税销项。

心晴 追问

2024-07-29 11:50

那当赠品的话怎么处理

郭老师 解答

2024-07-29 11:52

你好,发票开设备和软件。然后再分别开折扣,最后金额是设备的,借银行
贷主营业务收入、
应交税费,
借主营业务成本,贷库存商品、设备、软件。

心晴 追问

2024-07-29 11:53

我可以发票不重开的情况下,结转成本的时候就是设备和软件吗

郭老师 解答

2024-07-29 11:54

不可以的,这个需要视同销售。

心晴 追问

2024-07-29 12:02

那如果是多样产品出去,但开票为一个礼包呢,成本结转为多样产品吗,还是需要在票上体现多样产品

郭老师 解答

2024-07-29 12:06

你好对的
最好这么做的

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