老师好，我们跟A公司借了两台设备，先卖了，当时已经暂估入库了，卖时也出库了，我暂估为2000，后来跟B公司买了两台，实际价格为1800，已结算，还给A公司了。做账如下： 商品入库时： 借：库存商品－1800 贷：银行存款 1800 商品出库： 借：主营业务成本 1800 贷：库存商品 1800 那么，200的差额我应该如何做？

陈洋 追问

2024-07-31 11:41

老师，我当初还做了应付账款－A公司 2000.应该用什么科目平？
还有这冲减成本，对方科目是什么呢？

暖暖老师 解答

2024-07-31 11:42

你把你当初的分录写一下

陈洋 追问

2024-07-31 12:39

当初是
借：库存商品  2000
   贷：应付账款A公司  2000
借：主营业务成本 2000
     贷：库存商品 2000

暖暖老师 解答

2024-07-31 12:46

冲减暂估借：库存商品 -2000
贷：应付账款A公司 -2000


借库存商品1800
贷银行存款1800


借