老师，今天发现2021年有一笔工资未在2022年汇算清缴前发放，怎么办呢？2022年未作调增

波斯猫 追问

2024-07-31 14:29

现在也没有发放

波斯猫 追问

2024-07-31 14:31

我可以到2025年汇算去调增吗？

家权老师 解答

2024-07-31 14:31

那么更正2021的年度汇算，做纳税调增

波斯猫 追问

2024-07-31 14:32

老师可以放到2025年调增吗

家权老师 解答

2024-07-31 14:33

不可以的，那个只能在当年做纳税调增。你现在发放了就不用了

波斯猫 追问

2024-07-31 14:36

老师，公司有支付车辆利息，车辆是公司的，但是是法人个人贷的款，我可能不能计到公司的利息上去，但我计到公司的利息费用上了，我是不是也要调增，可以放在明年一次性调增吗？

家权老师 解答

2024-07-31 14:39

是的，那个需要做纳税调增，平时不做

波斯猫 追问

2024-07-31 14:51

老师，公司几年前的预付帐款无法取得发票该怎么办呢？

家权老师 解答

2024-07-31 14:54

取得了货物，还是正常暂估入库，只是成本不能税前扣除

波斯猫 追问

2024-07-31 14:55

我没有做暂估入库，挂了个预付帐款，现在确认无法取得发票，也未入成本，现在要怎么处理这笔帐呢？

家权老师 解答

2024-07-31 14:56

收到了货要暂估入库，结转成本的，那个货物不能不管的

波斯猫 追问

2024-07-31 14:57

按老师的意思先入成本费用，再汇算调增，对吗？

家权老师 解答

2024-07-31 15:00

是的，那个是在领用的当年做

波斯猫 追问

2024-07-31 15:08

老师，预付的是安装费，也没结转成本，可以直接入营业外支也吗？

家权老师 解答

2024-07-31 15:11

那 个需要催票，不给发票直接投诉  

波斯猫 追问

2024-07-31 15:11

他的公司已经被税务停开发票了

家权老师 解答

2024-07-31 15:14

那么暂时不处理了

波斯猫 追问

2024-07-31 15:15

哪我如何平这笔帐呢？

家权老师 解答

2024-07-31 15:16

暂时不处理，以后对方注销了再说

波斯猫 追问

2024-07-31 15:17

老师，如果现在我们公司想要注销了，这笔帐如何做啊

家权老师 解答

2024-07-31 15:18

那么直接转入营业外支出，不能税前扣除