公司收到个人借款利息怎么做账，公司要交什么税

静音似水 追问

2018-05-10 10:30

早啊，又碰到您啦。

静音似水 追问

2018-05-10 10:31

公司租赁款以公对私的方式转出去，而对方有没有给我们开具发票，我们可不可以当成公司借给他款来做账，这样有风险吗？

邹老师 解答

2018-05-10 10:32

你好，没有发票，只能是挂账其他应收款的，挂账其他应收款没有风险

静音似水 追问

2018-05-10 10:33

好的，谢谢啦

静音似水 追问

2018-05-10 10:34

那一直挂其他应收款，对公司有什么坏处，后期账务处理时，再说我们是筹建期，借出那笔再税务局说的过去吗

邹老师 解答

2018-05-10 10:37

你好，之后按规定取得发票入账核算，冲销其他应收款就是了

静音似水 追问

2018-05-10 11:12

借给个人的，还需要向个人要发票吗？

邹老师 解答

2018-05-10 11:16

你好，往来款不需要开具发票，但是如果是作为费用报销，就需要按规定取得发票了

静音似水 追问

2018-05-10 14:25

我们公司购买一批境外原材料，我们通过对公账户转七万货款➕服务费款给B公司，备注B公司是有资质的海关代理服务公司，B公司只给我们开代理服务费两万多元的发票，然后把剩余的货款转给了境外公司C公司，我们公司都没有见到货，直接通过代理海关B公司卖给了D公司，D公司向我们转来货款，是直接转给了我们法人的个人卡。现在我是缺少这货款的发票，怎么做账啊，能通过什么办法来解释我们对公账户打出去的这7  万的货款啊。

邹老师 解答

2018-05-10 14:28

你好，你需要进口海关给你单位开具发票才可以作为购进分录核算的

静音似水 追问

2018-05-10 14:47

海关给我们开具的有进口关税专用缴款书

邹老师 解答

2018-05-10 14:50

你好，需要取得海关进口增值税专用缴款书入账，而不是关税的

静音似水 追问

2018-05-10 14:54

我们是通过有资质办理海关公司代办的，并没有收到您说的海关进口增值税专用缴款书，这怎么办啊

邹老师 解答

2018-05-10 14:56

你好，是不是代理公司没有把发票原件给到你 单位

静音似水 追问

2018-05-10 15:01

代理公司直接把货款转给了境外公司，是不是境外的公司才给我们开购进原材料的发票

邹老师 解答

2018-05-10 15:02

你好，是中国海关给你单位开具进口增值税专用缴款书，凭借这个入账的

静音似水 追问

2018-05-10 15:06

没有这发票啊

邹老师 解答

2018-05-10 15:08

你好，你需要找代理进出口公司取得的

静音似水 追问

2018-05-10 15:09

我们都没有购进，直接把货低价买个另一家公司了，收入款直接打老板个人卡了

邹老师 解答

2018-05-10 15:11

你好，这个过程就是购进，只是没有到公司仓库而已

静音似水 追问

2018-05-10 15:13

那购进发票是谁给我们开

邹老师 解答

2018-05-10 15:14

你好，是海关开给你单位，交给代理公司，由代理公司转交给你单位

静音似水 追问

2018-05-10 15:15

境外公司？还是中国海关给我们开具进口增值税专用缴款书，就可以入账了，境外公司不需要给我们开票了。即使开了也不能入账，是这样的吗

邹老师 解答

2018-05-10 15:16

你好，是海关给你单位开具 进口增值税专用缴款书 
境外公司是无法直接给你单位开具发票的

静音似水 追问

2018-05-10 15:17

好，明白了，谢谢老师。

邹老师 解答

2018-05-10 15:20

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢