老师，你好我咨询一下，我们公司是小规模，开票开超了，在不知道的情况下变成一般纳税人，在这期间开的一个点的票，税局要求按6个点交税，这个票可以作废不，作废后还要交税吗。

小睿 追问

2024-08-06 17:26

之前开的是电子普票，票是6月开的，因为7月季报的时候才知道是一般纳税人的，后面提交了一般纳税人申请。8月报税就显示说6月需要补报。已经超过2个月了，也可可以直接作废，不用缴税的摆。

郭老师 解答

2024-08-06 17:28

你好，你6月份需要正常申报，然后你申报的时候怎么申报的？

小睿 追问

2024-08-06 18:08

就是按正常6月开票的销售额申报的，6月开票40万就报了40万，小规模的时候是交了1个点的税。现大申报显示让交6个点的税，做派遣服务的。这样交，服务费都不够交税的

郭老师 解答

2024-08-06 18:13

你好，你应该这么做，1%的税额除以6%，这个填写到6%的销售额里面，也就是换算出6%的税额。然后在这个月红冲再重新开，然后1%的复数销售额还是需要这么换算。