老师您好 去年抵扣的进项税额不可抵扣 今年转出怎么怎么做分录呢 这个是原材料发票

^_^tlq&qing 追问

2024-08-08 17:17

转出这部分不是也要交税吗

^_^tlq&qing 追问

2024-08-08 17:17

借：原材料   91743.12
      应交税费-应交增值税-待认证进项税额  8256.88
贷：应付账款   当时的发票是这样入账的

家权老师 解答

2024-08-08 17:22

没有认证的进项直接
借：利润分配-未分配利润
贷：应交税费-增值税-待认证进项税额