小规模纳税人，按季缴纳核算，5月收入100万，给客户开了普票，但5月供应商没有提供成本发票，6月才把70万的成本票提供过来，对我们的所得税有影响吗

海鸥 追问

2018-05-11 11:51

我们按季预缴，我们不想预缴太多，有影响吗

辜老师 解答

2018-05-11 11:54

都在第二季度，收入成本都在第二季度处理，所以没有对利润总额没有影响

海鸥 追问

2018-05-11 12:39

小规模纳税人建筑行业，这样做，增值税，附加税，所得税等全部都没有影响，对吧

辜老师 解答

2018-05-11 13:44

增值税会有影响，你增值税销项税产生了，对应的进项税没有进来，如果没有足够的留底进项税的话，可能会造成要缴纳增值税跟对应的附加税

海鸥 追问

2018-05-11 14:23

是小规模，增值税能抵扣吗？增值税会有影响吗？

辜老师 解答

2018-05-11 14:27

小规模是不能抵扣的，那就没有影响