企业所得税汇算清缴时，未取得的房屋租赁发票，在填申报表时如何填写？

Luck Fairy 追问

2018-05-12 10:00

17年支付了2017年11月-2018年10月1年的房租，没有发票是个收据 
我入费用了2个月，剩下10个月在其他应付款里挂着

方亮老师 解答

2018-05-12 10:01

填入纳税调整项目明细表的30行调增即可。

Luck Fairy 追问

2018-05-12 10:15

填到30行还是26行呢，以后取得发票后能把调增的这笔条件回来吗

方亮老师 解答

2018-05-12 10:17

填到30行。以后取得发票后能把调增的这笔调回来。