！我是新手，小规模咨询类公司，用友新建帐套科目设置完成，想请专业老师帮忙审核一下是否合理。

蓝蓝 追问

2018-05-12 16:55

老师，您好！这个平台不知怎样上传，方便QQ吗？

吴月柳 解答

2018-05-12 17:06

在提问下面有个插入图片的，你点下就可以上传了。

蓝蓝 追问

2018-05-12 17:38

不能上传EXCEL版，只能截图给您看了。谢谢！

蓝蓝 追问

2018-05-12 17:39

第二组图片

蓝蓝 追问

2018-05-12 17:40

第三组图片

吴月柳 解答

2018-05-13 13:40

科目设置的很好

蓝蓝 追问

2018-05-14 07:59

谢谢老师指导。还有几个小问题：1.开办费：去年12月底领取营业执照，现在给员工租的宿舍及家具是开办费吗？2.应付职工薪酬是否需要部门核算？3.管理费用二级设置待摊费用还是计入办公费？4.根据收入劳务成本分为咨询成本/服务成本，是否将咨询部摊销费用计入劳务成本，劳动成本二级科目-摊销费用-房租物业务，但又不能准确分配到咨询或服务。

吴月柳 解答

2018-05-14 13:22

1如果还没有结束筹建期都属于是开办费，2、咨询公司工资分成本与管理费用核算就可以了3、筹建期的费用设置为开办费，结束后根据需要来设置4、需要计入劳务成本，房租可能直接计入管理费用，分得清的再计入成本

蓝蓝 追问

2018-05-14 13:28

老师：3月有收入了，是不是筹建期就结束了。

吴月柳 解答

2018-05-14 17:43

是的 ，有收入就结束筹建期