我们是个体户，个体经营所得按定率征收。我们销售给另一个公司，从他们公账打来货款，但是他们不拿票，这样的话，申报增值税及个体经营所得，我们需要做无票收入吗？

唯 追问

2024-08-19 13:57

去年收到的款，能今年补做无票收入吗？

小菲老师 解答

2024-08-19 13:58

同学，你好
不建议，应该计入去年

唯 追问

2024-08-19 13:59

因为我们是核定（定率）个体经营所得，我们报表都不用申报的，这样怎样计入去年？

小菲老师 解答

2024-08-19 13:59

同学，你好
你们是定率，那定额了吗？

唯 追问

2024-08-19 14:04

我们增值税季度30万以下开普票免增值税，专票是按开多少交多少。个体经营所得是10%应税所得率

小菲老师 解答

2024-08-19 14:04

同学，你好

那你修改去年的增值税申报表，把无票收入填在去年

唯 追问

2024-08-19 21:36

能当去年收到的款是预收款，现在才发生业务吗？

小菲老师 解答

2024-08-20 08:55

同学，你好

嗯，是可以的