送心意

秋语老师

职称初级会计师,中级会计师

2018-05-14 14:35

逾期报关单不退税,只能做免税处理,并要把该批货物计入成本材料的进项税额转出,即该批货物15%的退税额不能退税,该批货物计入成本的进项税额也需要转出

2333333 追问

2018-05-14 17:59

那你的意思是转免税,跟转内销没有区别。都是要交17%税?

秋语老师 解答

2018-05-15 14:06

是的,准确的说交税比内销的多,因为对应的材料进项税额不能抵扣,需要转出

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各地软件略有不同。 进入外贸企业出口退税申报系统 (1)基础数据采集-免税出口申报数据录入; (2)数据加工处理 生成电子数据上传就可以
2019-04-18 15:24:51
5月没做,6月份做就可以了吧
2019-08-14 17:49:46
逾期报关单不退税,只能做免税处理,并要把该批货物计入成本材料的进项税额转出,即该批货物15%的退税额不能退税,该批货物计入成本的进项税额也需要转出
2018-05-14 14:35:54
看是不是重复报关了?明细数据一样重复了
2018-04-28 12:14:15
你这个报关单可能之前申报了,核查一下。
2019-12-20 16:44:08
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