你好，我公司本月需要缴纳增值税5万，其中能享受退役士兵增值税减免3000元，会计分录应该怎么做？

aderes 追问

2024-08-28 19:45

计提的完整分录，不需要缴纳

郭老师 解答

2024-08-28 19:47

我给你写的第一个分录就是结转需要缴纳的增值税
增值税是结转，不是计提。

aderes 追问

2024-08-28 20:09

如果是23年的一笔增值税2000元未结转，1月份直接缴纳了，需要补做一笔什么分录

郭老师 解答

2024-08-28 20:15

借应交税费应交增值税转出未交增值税3000
贷应交税费未交增值税
再做支付的