老师您好： 请问：比如购进的商品应该开具13%的税率发票，对方是小规模只能开具1%的税率发票，那如何计算税率差呢？ 1.比如价税合计10000元，10000/1.13*0.13=1150.44,10000/1.01*0.01=99.01，不算附加税的情况下，增值税差是1150.44-99.01=1051.43 2.13&-1%=12%，10000/1.12/0.12=1071.43 这两种方法哪儿个对呢？或者这两种方法都不对，应该怎么计算呢？

郭老师 解答

2024-08-29 15:24

价税合计都是1万，不管税率是多少，是吗？

京小妞 追问

2024-08-29 15:30

嗯，是，如果考虑到税率不一样，除了计算增值税和附加税亏了多少，那还需要考虑别的吗？

郭老师 解答

2024-08-29 15:32

还有一个企业所得税的

印花税也不一样。印花税一般按照不含税的。

京小妞 追问

2024-08-29 15:41

好的，明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2024-08-29 15:44

不用客气，工作愉快