找郭老师，请教一下账务处理问题？

微信用户 追问

2024-09-03 10:15

老师，公司一次采购好几箱日用纸巾，请问账务处理怎么做，直接做到管理费用-办公费里，还是要先入到库存商品或是低值易耗品？

郭老师 解答

2024-09-03 10:16

你好，你们需要入库吗？你看下你实际如果有入库的话，那你就做周转材料或者是低值易耗品领用的时候再做的管理费用。

微信用户 追问

2024-09-03 10:25

老师，我们公司是小工程公司，工地上的材料也是买多少用多少，没有入库过

郭老师 解答

2024-09-03 10:26

那这个日用纸巾你看下有入库吗？还是直接使用了？

微信用户 追问

2024-09-03 10:32

老师，那个纸巾就放在杂物间，用完了再拿的那种，像这种情况还需要做入库处理吗？

郭老师 解答

2024-09-03 10:34

你好，那你一个月能用了这些吗？用不完的话需要入库。

微信用户 追问

2024-09-03 10:37

老师，面巾纸一个月内用不完，能用好几个月，卫生纸应该能用完，是这种情况

郭老师 解答

2024-09-03 10:39

做周转材料，然后领用的时候做管理费用

微信用户 追问

2024-09-03 10:44

老师，根据报销单，凭证是不是做  摘要费用报销  借：周转材料  贷：其他应付款    摘要：支付费用报销   借：其他应付款  贷：银行存款

郭老师 解答

2024-09-03 10:46

个人垫付的可以的。

微信用户 追问

2024-09-03 10:48

老师，那每次领用时做凭证摘要和分录怎么写啊？还需要什么做附件呢？

郭老师 解答

2024-09-03 10:50

领用的时候没有原始凭证，你就写一下本月统计易耗品领用多少。

郭老师 解答

2024-09-03 10:50

你实际上并没有出入库单，如果有出入库单的话，就用出入库单来做。

微信用户 追问

2024-09-03 10:52

老师，那我能否在一开始报销时就入到管理费用-办公费里，这样是不是省事些，这些纸巾直到以后消耗完为止，这样操作可以吗？

郭老师 解答

2024-09-03 10:54

可以的，可以这么做的。

微信用户 追问

2024-09-03 11:17

老师，直接一次性做到费用里，凭证是不是做  摘要费用报销  借：管理费用-办公费 贷：其他应付款    摘要：支付费用报销   借：其他应付款  贷：银行存款

郭老师 解答

2024-09-03 11:18

对的对的，是这么做的。

微信用户 追问

2024-09-03 14:07

老师，老板让卖酒的送了许多品牌酒放在公司杂物间里，送货时数量都是有让专人清点，是老板平时招待用的酒，这酒没有任何的账到我这边，我要不要管

郭老师 解答

2024-09-03 14:24

什么都没有的，你可以先不用做，他领用的时候你再处理。

微信用户 追问

2024-09-03 14:30

老师，这酒就堆放在杂物间，在公司经营期间，老板只要有招待都直接拿，我没边既没有送货单，也没有领用单。一般都是卖酒的要钱了，直接开发票找老板结账时才会找我转账，像这种情况我应该怎么做？

郭老师 解答

2024-09-03 14:32

它是0，那他这个钱没有支付，还是个人支付了，他需要报销吗？