我一直在做食堂账，以前都是现金收付款，和供货商结账用现金支付，每月大财务给我上月应补餐费现金，我给供货商付购餐料款。现在我们让大超市供货，大财务以后直接给超市转账，我这边做账的时候原来的现金收款，现金付款凭证应该换成什么啊？弄成转账凭证吗？

hy 追问

2018-05-15 18:23

老师，应收的上月应补餐费应该怎么冲减啊？科目怎么列？

江老师 解答

2018-05-15 19:26

借：其他应付款——大财务公司 
贷：主营业务收入 
贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 
 
同时结转成本 
借：主营业务成本 
贷：原材料