客户A在某宝店面B买了120元东西，某宝店面B给客户A120元发票，但是某宝店面B只收到80元的进账和某宝开平台费40元的发票，请问店面B的账务怎么处理，这样店面B有没有税务风险

夏末 追问

2024-09-05 14:17

发票合规性是指？这样店面B怎样操作才能避免税务风险

夏末 追问

2024-09-05 14:19

这个账务处理也不对吧？店面B收到某宝开平台费40元的发票怎么是税前利润40元？

堂堂老师 解答

2024-09-05 14:20

发票合规性指发票开具、接收、保管需符合税法规定。店面B应确认所有交易、费用及发票真实、准确。若某宝平台费为成本，应在成本中扣除；若为服务费，则为收入减项。避免混淆，及时与专业人员沟通最新税法，确保合规操作。

堂堂老师 解答

2024-09-05 14:23

发票合规性确实是一个重要的概念，它涉及到发票的开具、接收、保管等环节必须遵循相关法律法规。如果店面B在处理这笔交易时出现了理解上的偏差，以下是一个可能的正确处理方式：

假设：
- 客户A在某宝店面B购买了价值120元的商品。
- 某宝平台为店面B提供了价值40元的服务（如支付处理、平台运营等），店面B收到了一张40元的发票。

账务处理如下：

1. 销售收入：店面B从客户A处获得的120元应作为销售收入记录。
   
   - 借：应收账款/银行存款 120元
   - 贷：主营业务收入 120元

2. 成本：店面B实际收到的货款为80元（假设商品的成本是40元，店面B保留了商品的所有权，因此这40元可以视为成本）。

   - 借：主营业务成本 40元
   - 贷：库存商品 40元

3. 平台服务费：店面B收到某宝提供的服务，应将其视为一项费用而非收入。

   - 借：管理费用或相关费用科目 40元
   - 贷：银行存款或其他应付款项 40元

4. 税前利润：计算税前利润时，需要减去所有的成本和费用。

   - 税前利润 = 销售收入 - 成本 - 平台服务费 = 120元 - 40元 - 40元 = 40元

总的来说，店面B需要确保所有交易的记录准确无误，并且符合税法要求。同时，定期与税务顾问或专业人士交流，以确保理解和执行最新的税法规定，从而避免潜在的税务风险。

夏末 追问

2024-09-05 14:32

好的，这个我懂了，谢谢，还有个问题，那某宝怎么账务处理，因为这个120流水是客户A打到某宝账户，然后某宝把80元转给店面B的，给店面B开了40元平台费

堂堂老师 解答

2024-09-05 14:36

某宝收到120元，转80元给商家，保留40元平台费。某宝账上体现收入120元，支出80元，收益40元。注意合规，定期咨询专业人士更新政策。

夏末 追问

2024-09-05 14:37

可是某宝收入120没有开票，支出80元也没有收到发票
，这样做出来是不是税务不合规

堂堂老师 解答

2024-09-05 14:40

不合规！收120未开发票，支出80无发票，这违法税法。需正规开票，否则面临罚款。

夏末 追问

2024-09-05 14:45

那这个流程怎么操作才合理合规合法

堂堂老师 解答

2024-09-05 14:48

确保所有交易都有正规发票，收入120元需开发票给买家，支出80元需有发票，40元平台费也同理。这样操作既合规又合法。