老师好，公司注销需要填年度的企业所得税表和季度企业所得税的申报表才能注销吗？

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:10

那我还没有启动注销备案，公司的财务报表被我全部清0了，因为我把其他应付款转营业外收入了，本年累计的净利润2万，和可以弥补亏损的也是2万，是不是就不用交企业所得税了？

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:11

我就是有个疑问，因为我净利润是2万，去年留下来的亏损也是2万，要是需要填年度的企业所得税什么的，如果有需要调增的我这样感觉就要交企业所得税了，所以我再想这样做能行吗？还是把其他应付款留着清算的时候弄比较好呢？

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:12

老师麻烦您这边辛苦下，看能否给个好的方案出来，拜托了

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:15

老师您这边知道吗？ 不知道的话也没有关系回下我就可以了

郭老师 解答

2024-09-05 20:18

对的是的，不需要交所得税的，你的利润是20,000，然后弥补亏损填写20,000，你有一个清算表格，按照你实际的填写就行
你资产负债表所有的都需要清理，不要留着

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:20

我资产负债表我都清0了，那我填清算表格是不是也都没有数据，这个到还好，因为要填年度企业所得税表，我怕会涉及调增，这样我就要交企税了，

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:22

是不是不管我填不填清算表，我资产负债表也都要处理为0呢？

郭老师 解答

2024-09-05 20:25

看一下你的成本费用都有发票吗？
没发票的调增




是

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:31

有成本发票账也没有资金，那又要贷法人了，其他应付款还是会转营业外收入了 ，那么本年累计利润就又大了

郭老师 解答

2024-09-05 20:34

实收资本的投资款到了吗？

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:35

资产负债表数据都为0，实收资本投资款到没有到，那让法人打钱进来应该不太可能了

郭老师 解答

2024-09-05 20:37

那你不支付的就转营业外收入需要交所得税

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:45

那不转营业外收入有没有别的好办法，除了实施资本，或者可以让法人填个说明，不用公司还的，我就不转营业外收入了

郭老师 解答

2024-09-05 20:46

不可以
这不就是少交了税款

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:49

好吧，谢谢老师辛苦了我也是没有办法了呀