那我还没有启动注销备案，公司的财务报表被我全部清0了，因为我把其他应付款转营业外收入了，本年累计的净利润2万，和可以弥补亏损的也是2万，是不是就不用交企业所得税了？

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:35

我就是有个疑问，因为我净利润是2万，去年留下来的亏损也是2万，要是需要填年度的企业所得税什么的，如果有需要调增的我这样感觉就要交企业所得税了，所以我再想这样做能行吗？还是把其他应付款留着清算的时候弄比较好呢？

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:37

我是不是不应该现在就清0呢？把其他应付款留在账上，做到清算表里面， 我是担心会有纳税调增的，因为我的亏损和盈利金额一样，没有多余的。

耿老师 解答

2024-09-05 20:40

你好，看一下汇算清缴以前可以弥补亏损的金额是多少？

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:43

只有2万，和我的本年累计金额一样2万

耿老师 解答

2024-09-05 20:45

你好，按规定往来都要清零的

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:46

可以法人填个说明，说无偿送给公司的，不需要还了，那我就不转营业外收入了

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 20:57

可以那样做吗？

耿老师 解答

2024-09-05 21:10

你好，不用偿还的到期债务就算是营业外收入了

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-05 21:33

好的，最后一个就是现在不知道年度企业所得税要调增多少，那我可以先去填写保存然后不申报看下金额吗？

耿老师 解答

2024-09-05 21:42

你好，这个是可以的，先保存不申报