老师您好，公司注销的时候，我留着负债类科目到清算表里面填写的话，我还要做会计分录处理吗？

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-06 20:15

清算表里面的应纳税所得额和年度企业所得税要交的税额是一致的吗？

郭老师 解答

2024-09-06 20:21

是的，对的，是这么做的

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-06 20:38

老师能加您方便联系的号吗？ 我想请个指导我做下注销的流程

郭老师 解答

2024-09-06 20:46

不好意思，学堂不允许我们私下交流，只能通过他的平台。你在这里问就可以的，如果有不方便的，到时候可以给你删除。

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-06 20:51

因为我没有实际操作过年度的汇算清缴，我刚接的账，那填年度汇算企业所得税的时候，根据科目余额表或者总账能否得出数据呢？还是是看整年总金额吗？