用车票抵餐费的费用 做账的话应该计车费 还是餐费？

Luck Fairy 追问

2018-05-16 17:25

邹老师帮我看看这个分录， 这个明细是不是错了？ 
老师，这个会涉及到个税是吗？

邹老师 解答

2018-05-16 17:25

你好，一般是不计入研发费用的 
严格来说是需要并入个人所得征收个人所得税的

Luck Fairy 追问

2018-05-16 17:28

那我直接在17年的账上调整：借：管理费用-福利费，贷：管理费用-研发费用-福利费,这样可以吗？

邹老师 解答

2018-05-16 17:28

你好，当年是可以这样调整的

Luck Fairy 追问

2018-05-16 17:49

老师，在2017年的年底有太多的调整分录，会不会不好？

邹老师 解答

2018-05-16 17:50

你好，这样是不太好的，调整分录是容易引起怀疑的

Luck Fairy 追问

2018-05-16 18:05

那我应该怎么做比较好呢，公司还没汇算清缴

邹老师 解答

2018-05-16 19:32

你好，这些确实是账务处理错误，还是你为了控制纳税而做的调整

Luck Fairy 追问

2018-05-16 20:18

是账务处理错误

邹老师 解答

2018-05-16 20:20

你好，确实错误当然是可以调整的，就算被问起你能说明原因就可以的 
但是平时最好是做到准确核算，尽量少出现账务处理错误的事情

Luck Fairy 追问

2018-05-16 20:45

如果我不调整了，我在汇算清缴应该如何处理呢？

邹老师 解答

2018-05-16 20:47

你好，如果不做调整，汇算清缴会按你调整之前的数据填写申报的，这样就会导致申报数据错误的

Luck Fairy 追问

2018-05-17 10:15

老师还有阿  那比如像开门红这样的，本来应该合并工资缴纳个税的，当时没有合并缴纳个税，而是直接做了福利费，那汇算清缴应该如何处理呢？

邹老师 解答

2018-05-17 10:39

你好，汇算清缴在福利费体现 
然后需要做工资薪金个人所得税更正申报的

Luck Fairy 追问

2018-05-17 10:43

如果公司目前还是不想做个人所得税更正申报的情况下，等税局真的稽查到再更正申报个人所得税，那我是不是汇算清缴还是按照福利费体现就好？

邹老师 解答

2018-05-17 10:49

你好，是的，在汇算清缴的时候是按福利费填写的

Luck Fairy 追问

2018-05-17 15:31

老师，那社保不是都是当月扣当月的吗？会不会有什么地区不一样是当月扣上个月的社保呢？

邹老师 解答

2018-05-17 15:34

你好，不同地方扣的所属期是不同的，有的是当月扣当月，有的是当月扣上月

Luck Fairy 追问

2018-05-17 17:58

怎么样才能看出公司是当月还是上月扣呢？

邹老师 解答

2018-05-17 17:59

你好，你可以看社保扣款回单上面注明的月份 
比如扣款日期是5.4日，所属期是4.1——4.30日，就是本月缴纳上月 
扣款日期是5.4日，所属期是5.1——5.31日，就是本月缴纳本月

Luck Fairy 追问

2018-05-17 19:02

是说当月扣当月吗？？社保扣款回单，这个不知道哪里看

邹老师 解答

2018-05-17 19:03

你好，这个回复看不出来是当月扣当月，还是当月扣上月的

Luck Fairy 追问

2018-05-17 19:07

我问了申报社保那个妹子，她说是当月申报当月的，但是扣款的话是社保局自己扣的。按理说不会当月申报，下个月才会扣钱吧

邹老师 解答

2018-05-17 19:08

你好，是当月申报，当月扣款 
关键是申报扣款的是当月的，还是上月的了