1.跨年度的进项税转出怎么做分录？2.跨年度的所得税补缴怎么做分录？

daisy 追问

2018-05-16 21:00

1是以前年度购买原材料时发票失控，要在今年把进项税转出？转出不能用以前年度损益调整吗？

张艳老师 解答

2018-05-16 21:19

借：以前年度损益调整 
贷：应交税费--未交增值税 
借：应交税费--未交增值税 
贷：银行存款 
结转损益调整 
借：利润分配--未分配利润 
抱歉，回复晚了。 
贷：以前年度损益调整

daisy 追问

2018-05-17 10:05

谢谢老师！