1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

朴老师

职称： 会计师

2024-09-12 19:22

8 月份进行以下账务处理：
一、进项税转出调整
先冲减错误的进项税记录
借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额） -1
贷：相关科目（比如原材料、库存商品等，具体根据业务确定） -1
记录进项税转出
借：相关科目（比如原材料、库存商品等，具体根据业务确定） 1
贷：应交税费 —— 应交增值税（进项税转出） 1
二、补交增值税
补交去年增值税
借：应交税费 —— 未交增值税 1
贷：银行存款 1

我只爱学习 追问

2024-09-13 10:35

老师那这个进项税转出不是就没有冲平嘛

我只爱学习 追问

2024-09-13 10:37

借：营业成本-差旅1
贷：应交税金–应交增值税（进项税转出）1
月底进行结转时：
借：应交税法-应交增值税（进项税转出）1
贷：应交税费-应交增值税（未交增值税）1可以这么做嘛

朴老师 解答

2024-09-13 10:41

同学你好
进项转出不用冲
可以有余额

我只爱学习 追问

2024-09-13 10:43

借：营业成本-差旅1
贷：应交税金–应交增值税（进项税转出）1
月底进行结转时：
借：应交税法-应交增值税（进项税转出）1
贷：应交税费-应交增值税（未交增值税）1 我可以这么处理嘛  我想把他冲平

朴老师 解答

2024-09-13 10:48

可以的
可以这样处理

上传图片  
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...