老师，我们公司把钱借给个人使用去租地，帮他支付了租金直接打款给第三方，约定等这个人有钱了连本金带利息一同还给我们公司，请问我们应该按照什么计税依据交税呢

???? ???? ???? 追问

2024-09-13 15:50

按照借款方式缴纳税费么？那我是不是只需要按照收取的利息收入计算税费即可？收到的本金就不需要交税了？

家权老师 解答

2024-09-13 15:53

是的，就是收取的利息换算不含税收入计算增值税

???? ???? ???? 追问

2024-09-13 15:58

那我借款的时候，要做在其他应收款科目里么？

家权老师 解答

2024-09-13 16:01

是的，就是那样做的

???? ???? ???? 追问

2024-09-13 16:07

收到的利息应该做到哪个科目里呢？

家权老师 解答

2024-09-13 16:14

计入其他业务收入科目

???? ???? ???? 追问

2024-09-13 16:15

好的，老师，这笔借款业务，我在23年账里做的是借：预付账款，贷：银行存款。合理么？如果不合理的话，现在该怎么调整呢？

家权老师 解答

2024-09-13 16:16

以前的就不管了哈，收利息正确做账计算增值税就行

???? ???? ???? 追问

2024-09-13 16:22

好的。不改正以前的账务，今年收到本金的时候做一笔借：银行存款，贷预付账款。就行了是么？

家权老师 解答

2024-09-13 16:23

是的，就那样冲平就行

???? ???? ???? 追问

2024-09-13 16:27

好的。谢谢老师哈

家权老师 解答

2024-09-13 16:35

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。