1、如果我在固定资产折旧时候出现税会差异，我是在计提折旧时候还要做一笔递延所得税资产或者递延所得税负债的分录，还是汇算清缴之后才做？2、汇算清缴时候，我的招待费按照税法调增了，我5月份需要怎么对这笔做账务处理？

一抹新绿22 追问

2018-05-17 16:10

如果我固定资产17年没有确认递延，我后续18年可以做么？17年汇算清缴还能调么？

QQ老师 解答

2018-05-17 16:13

你好！按规定要调整

一抹新绿22 追问

2018-05-17 16:13

那我18年还需要进行这部分的账务处理不？

QQ老师 解答

2018-05-17 16:15

没有差异不用做，如果还要递延需要做凭证