资产负债表中应交税费是负数怎么办

2333333 追问

2018-05-18 10:50

没有留底啊

2333333 追问

2018-05-18 10:51

您帮我看一下  这是咋回事

邹老师 解答

2018-05-18 10:56

你好，你需要提供应交税费明细账才是的

2333333 追问

2018-05-18 10:58

麻烦老师帮忙看一下

邹老师 解答

2018-05-18 10:59

你好，我需要看应交税费明细账，而不是你做的分录

2333333 追问

2018-05-18 11:05

老师不是这种的？

邹老师 解答

2018-05-18 11:07

你好，是你实际缴纳超过应交的金额

2333333 追问

2018-05-18 11:20

哦哦  我调整一下，这个交税都是按照银行回单填得

邹老师 解答

2018-05-18 11:22

你好，那你是不是有税款少计提了

2333333 追问

2018-05-18 11:27

老师这里面得  未交增值税     是不需要   单独在做分录：应交增值税-未交增值税     贷什么？银行？

邹老师 解答

2018-05-18 11:31

你好，你单位是小规模还是一般纳税人

2333333 追问

2018-05-18 11:58

小规模

邹老师 解答

2018-05-18 12:00

你好，小规模增值税只有应交税费——应交增值税二级明细的，没有未交增值税明细，未交增值税是一般纳税人使用的科目

2333333 追问

2018-05-18 12:06

我把这些科目更改了  是不就对了

邹老师 解答

2018-05-18 12:36

你好，科目改为应交税费——应交增值税 
前面的负数就需要去 查明原因是不是多交了或少计提了