其他应收款贷方少计数，借方多冲了数，在补录分录时应该怎么做？

宋生老师 解答

2024-09-26 16:30

这个要看它的对方科目是什么。比如你说其他应收款贷方少记了数，那它的借方是什么科目？

侬侬 追问

2024-09-26 16:33

它借方是应付职工薪酬

宋生老师 解答

2024-09-26 16:36

你好，你的意思是少付了，是吗？
借应付职工薪酬，贷其他应收款。这个凭证少做了金额，对吗？

侬侬 追问

2024-09-26 16:44

当时借应付职工薪酬只记录1000，其他应收贷1000，后来支付时是多付了，应付职工薪酬重回原来的，但是冲其他应收时，借其他应收为1020，导致科目余额表其他应收借方增加。

宋生老师 解答

2024-09-26 16:47

没有看懂你说的
不过修改凭证有一个基础的方法
就是红字冲减你之前做过的凭证，然后再按照正确的重新做就可以了。