老师，我们是做供应链的公司，这月几乎每次都是先给客户开票，或者先回款，然后外部采购的手续都还没来，这样一来，库存商品不就成了负数了？我应该怎么做才好？客户这边，我借：应收账款 贷：库存商品 都只有出去的商品，没有进来的商品，这不合逻辑呀

暂估商品入库时：借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款。收到发票时：借：库存商品（红字） 贷：应付账款-暂估应付账款（红字） 以实际收到发票：借：库存商品 应应税费-进项税 贷：银行存款或应付账款 这样分录对吗？

答： 您好！对的。分录就是这样。

借：应付账款贷：银行存款暂估库存商品借：库存商品贷：应付账款-暂估收到发票借：库存商品(红字)贷：应收账款(红字)借：主营业务成本贷：库存商品老师麻烦问一下这个会计分录对不对

答： 您好 请问是收到专票还是普通发票 可以抵扣进项么 暂估的金额跟收到发票金额是否一致

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

库存商品建账期初数据应该怎么录，还有应收账款的期初数据应该怎么录？

答： 这个盘点函证，得出余额录入即可