老师，我对23年的原材料和成品做了盘盈和盘亏，做了一个盘盈亏表，我这边账上该怎么处理

可惜不是我 追问

2024-09-28 10:05

老师，像这种，有盈也有亏，但是总体是亏的，是不是做盘亏处理的啊

廖君老师 解答

2024-09-28 10:07

您好，是的，我们只写最终结果的分录

可惜不是我 追问

2024-09-28 10:18

好的，我们厂这盘亏的原因是生产领料是不规范然后导致库存账面库存远远大于实际库存，做盘亏处理的话，应该计入哪个科目啊

廖君老师 解答

2024-09-28 10:20

您好，这个情况直接记入主营业务成本（这些产品都卖出了吧），就是以前生产领料成本少了

可惜不是我 追问

2024-09-28 10:26

存货的成品卖出去了，就直接业务成本是吧，但是库存原材料和成品账面这个库存还在，这个金蝶系统上该怎么处理呢

廖君老师 解答

2024-09-28 10:31

您好，咱们总账里的凭证是从业务系统里抛转过来的还是手工录入的呢，
我们不用业务系统的，直接录入这个盘点后结果的分录。

可惜不是我 追问

2024-09-28 10:36

我知道到时候直接做会计分录就行了，就是库存明细表的账面库存和实际还是对不上，我的意思，库存系统怎么操作才能和实际库存一样的

廖君老师 解答

2024-09-28 10:37

您好，做盘亏和盘盈单嘛

可惜不是我 追问

2024-09-28 10:42

我看金蝶系统上面只有盘亏盘亏毁损，是这个吗

廖君老师 解答

2024-09-28 10:43

您好，是的，盘盈入库和盘亏毁损，这个不能财务操作呀，是仓库做单据的

可惜不是我 追问

2024-09-28 10:51

平时原材料采购，生产领料，产品入库以及出库，都是我在金蝶系统登记的，做盘盈入库和盘亏毁损不能我操作吗

廖君老师 解答

2024-09-28 10:54

您好，那我们用这个业务系统没有啥用呀，浪费钱还给财务带来大的工作量，我们仓库 的人是怎么管理库存的

可惜不是我 追问

2024-09-28 11:03

就是按我这个表格，挨个做盘盈入库和盘亏吧

廖君老师 解答

2024-09-28 11:04

您好，是的哦，业务系统就要具体到每个规格了

可惜不是我 追问

2024-09-28 11:27

好的，做会计处理的话，是不是要小会计准则和会计准则的啊

廖君老师 解答

2024-09-28 11:29

您好， 盘点差异不管哪个准则都是这么写哦

可惜不是我 追问

2024-09-28 11:37

好的，批准前：
借：待处理财产损溢—待处理流动资产损益
  贷：原材料、库存商品
批准后  借：主营业务成本  
  贷：待处理财产损溢—待处理流动资产损益
这样分录对吧

廖君老师 解答

2024-09-28 12:00

您好，上面分录可以的哦

可惜不是我 追问

2024-09-28 14:34

好的，这样的话做盘亏，原材料加上库存商品亏损的金额是不是计入主营业务成本，然后成本增加，利润就会变少？

廖君老师 解答

2024-09-28 14:35

您好，是的，原来我们成本做少了，利润是虚高的