送心意

家权老师

职称税务师

2024-09-30 09:49

可以的,没问题的哈

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 09:54

前面这些开户时银行员工测试转的钱金蝶分录上当时没写,他分七次转的,
只需要写两个分录吗,那转七次不用分开写吗

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 09:55

是去年12月开的户,当时忘了写了,只改一个分录就行了吗?报表什么的不用改吧

家权老师 解答

2024-09-30 09:57

不影响损益科目,直接做账就行

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 10:06

分录和摘要,这样写可以吗

家权老师 解答

2024-09-30 10:08

是的,就是那样做就行

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 10:13

这是小规模的开票,客户很少要发票,偶尔有人要,就开几张
钱是打进个人账户了,就写库存现金了,如果税局查,再把钱拿出来

家权老师 解答

2024-09-30 10:18

打印出收款记录做账就行,配合当日的销售日报表

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 10:21

这个分录,以及增值税减免分录,这样写可以吗

家权老师 解答

2024-09-30 10:23

在季末才做

借:应交税费_应交增值税_减免税款
贷:营业外收入_减免税额

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 10:33

我把日期改到9.30号,其他没问题了吧

家权老师 解答

2024-09-30 10:36

是的,就那样处理就行

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 10:46

9月入职仨人,交的三险社保,10月再发工资,
计提的工资金额对不对,三个人工资7400,
个人负担的社保是+上7400还是7400减去891.18?

家权老师 解答

2024-09-30 10:49

个人自己承担个人部分,需要从7400扣除

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 10:54

计提9月工资,个人社保
借:管理费用7400
贷:应付职工薪酬-工资6508.82
      其他应收款-社保     891.18
是这样的计提吗

家权老师 解答

2024-09-30 10:55

比如:工资6000,单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500,个税15。 
1.按考勤或产量统计表计提工资6000
借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000
贷:应付职工薪酬-工资6000
2.计提公司部分社保和公积金
借:管理费用-社保费-各项社保,公积金1000
贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000
3.发放工资时扣社保和个税
借:应付职工薪酬——工资 6000
贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)500
     应交税费——应交个人所得税15
库存现金/银行存款5485
4上交杜保
借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000
      其他应付款—社保,公积金(个人部分)500
贷:库存现金/银行存款1500
5上交个人所得税,申报工资收入6000,专项扣除填个人社保500
借:应交税费——应交个人所得税15

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 11:01

没有写个人负担的社保,这个不用计提吗

家权老师 解答

2024-09-30 11:04

先搞明白我写的分录,不理解再问哈,所有的分录都是那5个

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相关问题讨论
您好,借:应交税费-应交增值税-销项税 贷:营业外收入-免税收入 。
2018-07-10 14:23:57
你好!小规模按第一个就可以了。
2020-10-28 11:13:47
你好,是的,是这样的,您的处理是对的
2020-03-08 11:35:34
可以不用 直接销项结转到营业外收入
2020-04-29 14:09:24
您好 季度末确定不需要缴纳增值税的时候做这笔分录
2019-03-26 17:12:24
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精选问题
  • 老师,你好。请问公司监事怎么更改?操作流程是什么?

    公司监事更改的一般流程如下: 有限责任公司 1. 召开股东会:由公司董事会或执行董事召集股东会,讨论并决定监事的变更事宜,需提前通知股东会议的时间、地点和议题。形成的股东会决议需由代表三分之二以上表决权的股东签署,股东为自然人的由本人签字,自然人以外的股东加盖公章。 2. 修改公司章程:根据股东会决议,修改公司章程中关于监事的内容,形成新的公司章程或章程修正案,并由公司法定代表人签署并加盖公章。 3. 准备变更材料:通常包括公司盖章的《公司备案申请书》、盖有公司印章的《指定代表或者共同委托代理人的证明》及指定代表或委托代理人的身份证明复印件、盖有公司印章的《公司登记附表-董事、监事、经理信息》、股东会决议、新任监事的身份证明复印件、公司营业执照副本复印件等。 4. 提交申请:将准备好的变更材料提交至原公司登记机关,可选择线上或线下方式进行提交。如通过线上提交,需登录当地工商行政管理部门的企业登记注册系统,按系统提示填写并上传相关材料;如线下提交,则需到工商行政管理部门的办事窗口提交材料。 5. 审核与领取:工商部门收到申请后,会对提交的材料进行审核,确认材料的真实性和合规性。如果审核通过,工商部门会颁发新的营业执照或相关证明文件,公司即可领取新的营业执照,完成监事变更登记手续。 股份有限公司 1. 召开股东大会:由董事会召集股东大会,对取消监事/变更监事进行表决,并形成书面的股东大会会议记录,需由股东大会会议主持人及出席会议的董事签字确认。 2. 形成董事会决议:董事会需就监事变更事项形成决议,由二分之一以上董事签字。 3. 修改公司章程:根据股东大会和董事会决议,修改公司章程中关于监事的内容,并准备修改后的公司章程或章程修正案。 4. 准备其他材料:包括公司盖章的《公司备案申请书》、盖有公司印章的《指定代表或者共同委托代理人的证明》及指定代表或委托代理人的身份证明复印件、盖有公司印章的《公司登记附表-董事、监事、经理信息》、新任监事的身份证明复印件、公司营业执照副本复印件等。 5. 提交并审核:将上述材料提交至原公司登记机关进行审核,审核通过后,领取新的营业执照或相关证明文件。

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