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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-05-19 16:06

你好，是一般人结转未交增值税？

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-19 16:07

是的

邹老师 解答

2018-05-19 16:08

你好，2月份的增值税应纳税额应当在2月份结转，而不是到3月份结转，结转分录是 
 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-19 16:11

2月份的增值税要在3月份申报

邹老师 解答

2018-05-19 16:12

你好，在3月份申报没错 
但是你结转未交增值税应当在2月底，而不是到3月份才结转，3月份是做缴纳税款账务处理

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相关问题讨论
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳增值税分录？
2018-10-05 10:46:25
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-11-17 17:19:56
借：应交税费—应交增值税—销项税  贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税-减免税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—未交增值税
2021-10-14 15:37:56
您好 月末需要交纳增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月申报缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-03-26 14:11:53
你好，一般是这样的， 增值税计提和缴纳会计分录： 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金，上月交纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-03-22 17:11:58
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