老师我想请教一下，我是小规模，都是无票收入，第二季度的收入当时已经是未税金额了，但是我申报的时候忘了又除了一遍1.01，我这个季度应该把差额加上申报是吧？但是我的增值税及附加费默认的是加完以后的收入带出来的金额，这样的话我的申报表和我的利润表的收入金额又不一样了,我该怎么调整呀？

珍惜 追问

2024-10-11 09:42

我刚才是说我的利润表本年累计的收入金额和申报表不一样，是不是应该一样的呀？

郭老师 解答

2024-10-11 09:42

对的是的，应该是一样的。

珍惜 追问

2024-10-11 09:46

但是我现在不一样，我应该怎么调整呢？我的增值税及附加费应该是按加上差额以后的计提吧?差的应该是差额部分的增值税及附加

郭老师 解答

2024-10-11 09:47

你好，截图第二季度的看一下。第二季度的利润表和增值税申报表，然后再截图第三季度的利润表和增值税申报表。

珍惜 追问

2024-10-11 10:02

老师，您帮我看一下，转不过来了

郭老师 解答

2024-10-11 10:05

你第三季度的销售额增值税这边申报的不对，你不应该再加上之前没申报的吗

珍惜 追问

2024-10-11 10:07

对，我刚增值税部分冲收入的加上了差额部分，刚才改了就对上了哈

郭老师 解答

2024-10-11 10:08

改了就是正确的申报就是了。

珍惜 追问

2024-10-11 10:14

就是我计提增值税的时候不是冲收入吗?我应该正常冲是第三季度的收入金额计提的增值税部分是吧？这样就对了

郭老师 解答

2024-10-11 10:16

帐上都是正确的，你帐上还有修改吗？

珍惜 追问

2024-10-11 10:21

账上就是改了一下计提的增值税是正常第三季度的收入计提的，附加费是按照加上差额以后的收入计提的，这样就对上了，开始计提的增值税冲收入多冲了

郭老师 解答

2024-10-11 10:23

可以的，可以这么做。

珍惜 追问

2024-10-11 10:25

嗯嗯，还有其他方法吗？

郭老师 解答

2024-10-11 10:26

你好，没有其他的方法。

珍惜 追问

2024-10-11 10:52

嗯嗯，老师印花税正常是有公对公的买卖业务才申报是吧？那公对公签的广告的合同呢？需要申报吗

郭老师 解答

2024-10-11 10:54

你好，涉及到印花税税目的都需要交，不管是公户支付还是个人账户支付。

郭老师 解答

2024-10-11 10:54

购入销售都需要的。

郭老师 解答

2024-10-11 10:54

广告的，需要广告的，按照承揽合同。

珍惜 追问

2024-10-11 10:59

嗯嗯，好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-10-11 11:02

不用客气，工作愉快

珍惜 追问

2024-10-11 11:21

老师还想问一下，第二季度的承揽合同，这个季度补申报没事吧

郭老师 解答

2024-10-11 11:22

可以的，这个没有关系。