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家权老师

职称： 税务师

2024-10-12 15:30

 期末现金及现金等价物余额=资产负债表的货币资金余额

快乐小主 追问

2024-10-12 15:36

期末现金及现金等价物余额是正数，代表的意思是什么？我要跟老板解释一下、  我到账户上单纯的买理财赎回后的收益放到哪一项， 赎回的理财本金放到哪一项，购买的理财又放到哪一项

家权老师 解答

2024-10-12 15:45

正数证明你公司期末还有钱。收回本金和收益，分别放在8和9项

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相关问题讨论
您好，附表上边是需要一致的
2022-09-27 13:53:02
您好，这个是的是这个意思的
2022-10-18 11:50:35
你好，请问上个月 金额一致的么？谢谢
2022-03-10 15:50:59
贷款的话现金流量表里面 现金及现金等价物净增加额 ，不能是负数，站在银行角度考虑，你是负数的现金流，贷款本金的偿还存在问题，没有保障性，你们公司没有钱来还本金及利息，我能贷款给你们公司吗?
2021-08-13 11:19:04
同学您好， 汇率变动对现金的影响是指企业外币现金流量及境外子公司的现金流量折算成记账本位币时，所采用的是现金流量发生日的汇率，按照系统合理的方法确定的或与现金流量发生日即期汇率近似的汇率，而现金流量表现金及现金等价物净增加额项目中外币现金净增加额是按资产负债表日的即期汇率折算的，这两者的差额即为汇率变动对现金的影响。 举个例子，期末我们一般要对企业持有的外贸资产，结合期末的汇率，进行调汇。在这个过程中，外币货币性资产的外币金额是不变的，而人民币金额会因为折算发生增或减的变化。这种变化，不是经营活动引起的，不是投资活动引起的，更不是筹资活动引起的。所以，我们单独列示了一项：汇率变动对现金及现金等价物的影响，就是要体现这个数据。 在编制现金表时。对当期发生的外币业务，也可不必逐笔计算汇率变动对现金的影响，可以通过现金表补充资料中“现金及现金等价物净增加额”数额与现金流量表中“经营活动产生的现金流量净额”、“投资活动产生的现金流量净额”、“筹资活动产生的现金流量净额”三项之和比较，其差额即为“汇率变动对现金的影响额”。
2022-06-23 10:37:53
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