企业所得税汇算清缴中，工资薪金总共74790.50其中工资47360.00职工福利27430.50,请问老师纳税调整类这里工资薪金支出和职工福利支出填多少？是不是我这样填的？

玲仔 追问

2018-05-21 16:42

这个调整金额是不是工资应该填0，福利费按27430.5-47360×0.14=20800.10填

耿老师 解答

2018-05-21 16:44

不是填写零    帐载金额按应付职工薪酬贷方累计实发按借方累计  无调整税收金额=帐载金额

玲仔 追问

2018-05-21 16:50

老师，我这样填写了后生成的报表，调增了7万多，不对哦？

耿老师 解答

2018-05-21 16:52

税收金额你填写了吗？

玲仔 追问

2018-05-21 16:55

沒有，工资都是3500以下，没得

耿老师 解答

2018-05-21 16:56

无调整税收金额=帐载金额

玲仔 追问

2018-05-21 16:57

没有懂？老师学堂上有没有课哦？

耿老师 解答

2018-05-21 16:59

无调整    税收金额按帐载金额填写就可以