老师，我们一个商贸公司，销售机械设备，现在要给客户开普票15万，但是没有购入发票，怎么做账？

大大 追问

2024-10-16 08:12

老师，假如老板说出事你不用管，非要我开销售发票15万，购入这项业各都不存在，我该怎么做账，凭空捏个分录，借：库存商品，贷：应交税费-应交增值税，然后结转个成本

堂堂老师 解答

2024-10-16 08:16

这种做法不符合会计准则和税法规定，建议拒绝并解释风险。如坚持要求做账，需保留沟通记录，但后果自负。正确做法是按实有业务做账。

大大 追问

2024-10-16 08:19

老师，要是坚持要做，就是一笔购入，在一笔结转成本，当做正经业务来做是吧

堂堂老师 解答

2024-10-16 08:22

这样操作存在很大风险，涉及虚假交易和税务违规。建议还是按照实际业务情况做账，避免违法行为。若执意为之，请自行承担后果，并保留沟通证据。不过，强烈建议遵循合规原则。

大大 追问

2024-10-16 08:39

老师，小规模公司，价税合计15万，销售额是15万/1.03=145631.07  用145631.07*90%=131067.96  这个数是开购入金额数吗，

堂堂老师 解答

2024-10-16 08:41

您提到的计算方式似乎是为了估算一个较低的购入金额，但这并不符合会计和税务规范。如果没有真实的购入业务，不应虚构购入金额来开具发票。建议按实际业务处理，否则会有税务风险。若确实需要处理，请提供真实交易背景。

大大 追问

2024-10-16 08:43

谢谢老师，没办法，给老板说了风险，不听

堂堂老师 解答

2024-10-16 08:47

抱歉，该问题暂时不太清楚，可以重新提问。建议尽量提供详细背景，以便更好地理解您的需求。