在外地预交了增值税，附加税还有所得税，如果做分录以及月末如何结转。

郭老师 解答

2024-10-16 21:51

在月底的时候，借应交税费应交增值税，转出未交增值税
贷应交税费未交增值税。
次月申报抵扣的时候，借应交税费未交增值税，
贷应交税费预交增值税

郭老师 解答

2024-10-16 21:51

借税金及附加
贷应交税费附加税，这个是月底的时候做。

郭老师 解答

2024-10-16 21:52

企业所得税季度末的时候需要交
借所得税费用
贷应交税费，企业所得税。