老师，我们有一个传媒公司，年初成立的， 没有业务，也没有员工，也没有员工工资，但是要合作抖音的话，必须公司要有一个人交保险， 法人自己交钱通过公司交的社保，已经交了8个月的社保了， 这个账应该怎么做呢？

李翔（云鹏） 追问

2024-10-17 23:40

公司前期账户不能用，  法人到窗口用现金交的，后期才用对公账户付的，    然后公司可以不做工资然后全额承担社会保险吗？

小锁老师 解答

2024-10-17 23:41

可以，这样的话也是允许的，那就不做银行存款

李翔（云鹏） 追问

2024-10-17 23:44

老师，你前边的分录对吗？    应该是借：银行存款  贷：其他应付款     然后是借：管理费用--社保  贷：银行存款   是这样做分录的吗？

李翔（云鹏） 追问

2024-10-17 23:45

有好多人说， 公司全额承担社保费用的话，  可以进管理费用，但是个人承担部分不能税前扣除？  对吗？

小锁老师 解答

2024-10-18 08:56

就是如果是全额承担的话，那么单位部分是可以扣除的，但是个人部分不行，
单位那一部分可以进入管理费用

李翔（云鹏） 追问

2024-10-18 09:03

老师，能把你做一个完整的分录吗