我们适用是民间非营利组织制度，2023年支付工资时，把应付工资分录记错为管理费用工资了，请问如何更正啊

邹赛情 追问

2024-10-22 15:32

没有计提，也是刚补了计提

邹赛情 追问

2024-10-22 15:33

这笔是补的计提。但是第一张附件的支付工资分录也是需要更正，就是不知道如何更正

宋生老师 解答

2024-10-22 15:33

你这个最终是没问题的。你只是没有计入应付工资，但是实际上也还是支付了。

邹赛情 追问

2024-10-22 15:36

但这一笔支付，分录应该是借：应付工资 贷：银行存款；我是计为“管理费用-工资 贷：银行存款；正常我这边不是也要调吗？这样我们应付工资就对不上

宋生老师 解答

2024-10-22 15:38

你好，你应该先去计提呀，借，管理费用贷，应付工资，然后借应付工资，贷银行存款。
等于你现在直接就借管理费用贷，银行存款，最终也是没问题的。

邹赛情 追问

2024-10-22 15:40

因为之前是没有个人承担的社保所以就直接走了费用，没有计提。现在有个人承担的社保，所以才走了计提

宋生老师 解答

2024-10-22 15:42

你好，最终都还是一样的呀。最终都还是在管理费用里面。

邹赛情 追问

2024-10-22 15:43

那我想问一下，如果不计提，那个人承担的社保部分这块，如何写分录才能平账呢？

宋生老师 解答

2024-10-22 15:46

你好，这个个人承担的社保，现在你是发生了什么事情？
你是多发了工资给他是吗？还是怎么样？

邹赛情 追问

2024-10-22 15:48

就支付的支付做了这笔

宋生老师 解答

2024-10-22 15:50

你好，你这一笔钱从他下个月工资里面扣回来就行