我们业务就是话费代充啊，比如我收到客户一笔100.5元充值款，然后我付给供应商100元进行充值，然后终端客户是可以向运营商开具发票的，我们代充不提供发票， 1.这属于差额征收吗 2.属于差额征收分录怎么做，都是走对公的 3.不属于差额又怎么做分录，以及申报是自己计算出差额然后报无票收入吗

岁月静好老师 解答

2024-10-29 08:41

分录：
借：银行存款   100.5
       贷：其他应付款100
             主营业务收入5-增值税
              应交税费——应交增值税（销项）

妞妞 追问

2024-10-29 09:45

你好，老是，那我对公收到的款项在支付给供应商，这笔账有怎么做分录呢

岁月静好老师 解答

2024-10-29 09:55

同学，您好。支付给供应商的时候分录：
借：其他应付款   100
      贷：银行存款    100