借：营业税金及附加2 贷：应交税费-附加税 2   借：应交税费-附加税 1 贷：营业外收入-政府补助 1 老师这是23年做的账，全额计提了，现在税局税金及附加和入库金额调整一致。我调整申报表后发现利润总额不变，那我还用在今年编制以前年度损益调整科目吗？不用了吧？

嗯嗯 追问

2024-10-30 10:51

我调整23年汇算报表后，和我现在24年第三季度的报表年初数不一致了，怎么处理？

暖暖老师 解答

2024-10-30 10:52

这个不用管，调整在这个月就可以

嗯嗯 追问

2024-10-30 11:00

老师的意思是：报表的年初数不用管。要是有23年数据有调整的话，在这个月直接做凭证，以前年度损益调整结转到 未分配利润。是吧？

暖暖老师 解答

2024-10-30 11:00

是的，你的理解是对的