送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2024-10-30 10:13

你好,这个其实你们得到赔付的部分需要做进项转出的。
这个借长期待摊费用-维修费,应交税费,应交增值税进项税额贷,银行存款。
然后再借银行存款。(赔付的钱),贷长期待摊费用,装修费,应交税费,应交增值税进项税额转出。

Daisy 追问

2024-10-30 10:18

那我需要手动计算这个部分嘛?因为现在专票抵扣要么是全部抵扣,要么是不抵扣勾选,我计算出的要填写在申报增值税进项那张表格的哪一行呢?

宋生老师 解答

2024-10-30 10:25

你好,是的,这个是需要手动计算。
这个填在附表二和主表进项税额转出那里。

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