你好老师，我们是小规模公司，三季度开票情况： 普票 税额4162.47 金额416247.03 专票 1% 税额495.05 金额49504.95 3% 税额 7572.82 金额252427.18 我们应缴多少增值税？

艳子梅 追问

2024-10-30 12:33

怎么算呢？是不是4162.47+495.05+7572.82=12230.34缴纳增值税

艳子梅 追问

2024-10-30 12:36

还是（416247.03+49504.95+252427.18）*0.03-（416247.03+49504.95）*0.02=12230.33缴纳增值税。我开票税额是12230.34，但税上理论计算是12230.33，差的0.01账上记什么科目呢？

建英老师 解答

2024-10-30 12:39

是的，是这样算的呢

建英老师 解答

2024-10-30 12:58

按第一种计算，我们按发票的税额来做账报税

艳子梅 追问

2024-10-30 15:36

我们这边税务系统自动填写，是确认制的，税务系统里面自动默认12230.33

艳子梅 追问

2024-10-30 15:36

那这个差额我如何调整呀？

建英老师 解答

2024-10-30 16:10

直接把账调得和你的税务系统一样