老师，我公司是一般纳税人 ，现在要付给业务员劳务费23500元，因为这业务员不能跟我公司提供成本票，我公司发业务费时扣除一个点的税钱，235元，只发给业务员23265元，请问怎么写分录？

一笑而过 追问

2024-10-30 16:25

老师，我现在是做的帐帐  不对税务  分录： 借：主营业务成本-劳务费     23500   贷：银行存款  23265    贷：  这里用什么科目？

宋生老师 解答

2024-10-30 16:27

你好，你一定要这样做，计入营业外收入

一笑而过 追问

2024-10-30 16:28

营业外收入的二级科目怎么写合适？

宋生老师 解答

2024-10-30 16:28

你好，你可以设置，余额减免的下级科目

一笑而过 追问

2024-10-30 16:38

税点扣除  这个可以么

宋生老师 解答

2024-10-30 16:40

你好，你计入营业外支出，但是这个不能税前扣除。

一笑而过 追问

2024-10-30 16:51

老师，我的意思是说这235元，是因别人不能跟我们开具发票，而扣别人的业务费的钱

宋生老师 解答

2024-10-30 16:52

你好，我明白你的这个意思，但是税务局是不会听你这样解释的，他不仅不会认可你这个236，他还会让你按照原价来交税。