物业公司地下停车位出租收了停车费当时是小规模，现在转为一般纳税人，现在对外出售了，要退停车费，应该怎么做账？

YoYo 追问

2018-05-23 16:44

增值税明细怎么做？

YoYo 追问

2018-05-23 16:45

税局以后来查会不会有问题

方亮老师 解答

2018-05-23 16:52

1、抱歉，老师上面写的有误，应交税费-应交增值税应该换成应交税费-未交增值税，因为是小规模纳税人时发生的业务，所以不能在应交税费-未交增值税下面写明细科目。 
2、没有问题。