请问下，我公司是2017年11月注册，属于小规模纳税人，当时没有建账，但是有开票收入18000，未开票收入不算，18年汇算清缴需要勾选哪些表单？是否需要缴纳企业所得税？

Miss Bear 追问

2018-05-24 11:12

就把开票不含税金额做利润？然后交税？

邹老师 解答

2018-05-24 11:13

你好，还需要结转对应成本的

Miss Bear 追问

2018-05-24 11:13

成本比利润高很多，也需要交税？

邹老师 解答

2018-05-24 11:13

你好，是成本比收入高的意思吗

Miss Bear 追问

2018-05-24 11:14

是的，成本几十万，收入才几万

邹老师 解答

2018-05-24 11:14

你好，这样的成本数据是有问题的，一般成本是不会超过收入的
你是不是把费用也计入了成本核算

Miss Bear 追问

2018-05-24 11:16

我是做白酒销售的，进价就十几万，17年才做两个月，收入肯定没有成本高

邹老师 解答

2018-05-24 11:16

你好，进来没有销售的是计入库存商品，不能购进就计入主营业务成本的，只有销售了才可以把对应部分从库存商品结转到主营业务成本的

Miss Bear 追问

2018-05-24 11:18

那这样算的话，收入也是没有成本高的，这样也需要交税么

邹老师 解答

2018-05-24 11:19

你好，亏损就不需要缴纳企业所得税

Miss Bear 追问

2018-05-24 11:20

没有建账可以大概填下金额么

邹老师 解答

2018-05-24 11:21

你好，需要有准确的收入，成本，利润总额数据才可以申报的

Miss Bear 追问

2018-05-24 11:40

没有建账怎么搞呀，就两个月，可以直接按照开票金额做收入么

邹老师 解答

2018-05-24 11:40

你好，你需要把账务补齐，知道收入，成本，费用，利润总额才可以申报企业所得税的

Miss Bear 追问

2018-05-24 11:53

数据大概填下不行么？

邹老师 解答

2018-05-24 11:54

你好，不可以的，填写所得税申报表得有依据的，为什么是这么多，而不是其他数据的

Miss Bear 追问

2018-05-24 13:26

大概框一个数据不可以么，来不及建账了

邹老师 解答

2018-05-24 13:31

你好，那你也要写去计算收入，成本，费用分别是多少
只是账务再申报之后再补上

Miss Bear 追问

2018-05-24 13:38

我库存商品进货成本15万，销售收入2万，，主营业务成本怎么结转啊

邹老师 解答

2018-05-24 13:57

你好，根据     销售货物数量*单位购进成本  计算结转   
而不是购进就计入主营业务成本的

Miss Bear 追问

2018-05-24 15:37

老师'还有我十万一次性购买的仓库，是做固定资产，累计折旧怎么做呀

Miss Bear 追问

2018-05-24 15:37

这样可以将累计折旧做到成本里去

邹老师 解答

2018-05-24 15:38

你好，需要知道折旧年限，方法，残值率，才可以计算月折旧金额的
折旧通常计入费用核算  借；管理费用等科目  贷；累计折旧

Miss Bear 追问

2018-05-24 15:40

购买的固定资产不能算在主营业务成本里么？

邹老师 解答

2018-05-24 15:42

你好，你和这个仓库主要就是用来对外提供租赁服务？

Miss Bear 追问

2018-05-24 15:50

不是的，存放库存商品的

邹老师 解答

2018-05-24 15:53

你好，这样折旧应当计入管理费用，而不是计入主营业务成本的