老师您好！请问我们是外贸企业，一般纳税人，现在有一张专票不能退税，属于两高一资不能退税。但是前几天我已经勾选出口退税的发票了，要怎么撤回？

朴老师

职称：会计师

2024-11-08 16:48

一、尚未进行 “退税确认勾选” 的情况
如果发票仅进行了 “退税勾选”，尚未进行 “退税确认勾选”，那么可以直接取消 “出口退税勾选”，然后重新选择 “抵扣勾选”。
二、已进行 “退税确认勾选” 但尚未用于退税申报的情况
如果发票已进行 “退税确认勾选”，但尚未用于退税申报，需要通过电子税务局进行如下操作：
登录电子税务局，依次点击 “我要办税”——“出口退税管理”——“出口退（免）税申报”；
进入 “出口退（免）税申报”——“进货凭证信息回退申请” 模块，点击 “在线申报”；
进行明细数据采集，点击 “新建”；
录入相关信息后，点击 “保存并添加”；
点击 “生成申报数据”；
确认申报数据无误后，点击 “正式申报”；
显示 “数据生成成功”，审核状态显示 “待审核”。
主管税务机关对申报数据进行审核，如审核通过，便可以重新在 “电子税务局 - 我要办税 - 税务数字账户” 中进行 “抵扣勾选” 了。
三、已进行 “退税确认勾选” 且已用于退税申报的情况
如果发票已经 “用途确认” 并已部分申报退税，未申报退税部分且符合开具 “出口货物转内销证明” 的条件，应向主管退税的税务机关申请开具 “出口货物转内销证明”。
外贸企业申请开具 “出口货物转内销证明” 后，在税务机关审核通过后，可以登录 “电子税务局”——“我要办税”——“税务数字账户”——“抵扣类勾选”，在 “抵扣勾选” 模块进行勾选，然后进行统计和确认，相关税款就可以用于抵扣了。

春花秋实追问

2024-11-08 16:50

老师您好！这个批次在哪里可以找到呢？老师我操作的这个界面是正确的吗？

朴老师解答

2024-11-08 16:52

同学你好
就是这里操作

春花秋实追问

2024-11-08 16:58

老师您好！这个批次在哪里可以找到呢？我不晓得这个批次要填哪个？

朴老师解答

2024-11-08 17:01

你出口的批次有吗

春花秋实追问

2024-11-08 17:02

老师您好！我填了批次001，然后保存不了，有提示“您当前不存在可撤回的申报业务”

朴老师解答

2024-11-08 17:03

你之前出口的时候那个批次填写的什么呢

春花秋实追问

2024-11-08 17:05

老师您好！您说的哪里填的批次？我没懂，报关单上也没有批次

朴老师解答

2024-11-08 17:07

你出口退税申报的时候不是有一个批次号吗
就是后面三位数是001这种

春花秋实追问

2024-11-08 17:11

老师您好！大概在报关单的什么位置呢？没有三位数，都是很长的数字

朴老师解答

2024-11-08 17:15

打开“单一窗口”标准版门户网站，登录后在“标准版应用”中点击“出口退税”模块进入出口退税申报界面。在“外部数据管理”模块中的“报关单管理”部分，可根据出口日期的开始和截止日期区间下载报关单，也可按报关单号下载报关单；界面左侧的报关单信息中可以查看该报关单是否已经生成了退税申报数据，点击要查看的报关单可以在右侧看到该报关单中的商品信息，双击可查看商品信息的明细。还可以根据出口年月、报关单号和报关单状态查询报关单。