老师，请帮我看一下，我的这些账是不是全错了？ 1.公司账户收到客户个人转的账时： 摘要：收到往来款 借：100201银行存款-基本户 贷：218101其他应付款-陈** 2.支出房租时： 摘要：支付本月房租 借：550212管理费用-房租 贷：218101 其他应付款-陈** 3.支付运费： 摘要：支出运费 借：5401主营业务成本 贷：218101其他应付款-陈** 这个 218101其他应付款-陈** 的科目入账在贷方、出账出在贷方，是不是错了？

路遥---源头原产地证COFA 追问

2018-05-24 18:26

是把账做成这样的。
因为看到 218101其他应付款-陈**  这个账号上的数一直没动，就想着开支的项目支出去。
那我2016年的也这样做的账，是不是没法补救了？
现在在做2017年的账，等全年账做完报2017年所得税。

江老师 解答

2018-05-24 18:27

这个需要查清原因，进行更正账务处理。

路遥---源头原产地证COFA 追问

2018-05-24 18:31

假如公司不想查，2016年度的就这样算了，可行吗？税局会不会查得到？

江老师 解答

2018-05-24 19:10

这是公司自己的事了，因为2016年的企业所得税汇算清缴都已做完了。

路遥---源头原产地证COFA 追问

2018-05-24 19:29

我问了其他人，人家说没错哦，说这个“其他应付款-陈**”这几笔分录都没错，是指公司欠股东的。

江老师 解答

2018-05-24 19:29

那估计就是股东垫支直接付的货款或房租等事项。没有通过公司账走账的支付款项。

路遥---源头原产地证COFA 追问

2018-05-24 19:33

如果不问一下其他人，听江老师的以为真错了，全部重做，那得多大的工作量啊。

江老师 解答

2018-05-24 19:35

江老师是高会，你有什么问题可以给你一个准确的答案